依證券交易法第四十五條第一項規定,核准證券商得承銷及自行買賣以新臺幣或外幣計價之金融債券(含次順位金融債券)

日期 2015/3/5 17:19:00 | 新聞分類: 法令新訊

金融監督管理委員會令
中華民國104年2月26日 金管證券字第1030052033號
一、 依證券交易法第四十五條第一項規定,核准證券商得承銷及自行買賣以新臺幣或外幣計價之金融債券(含次順位金融債券),其相關規範如下:
 (一) 證券商得承銷及自行買賣次順位金融債券,其標的以發行銀行或該次順位金融債券最近一年內(以最新發布者為準)信用評等達一定等級以上;證券商持有次順位金融債券之成本總額不得超過其淨值之百分之十,其中持有附帶本息止付條款者,不得超過其淨值之百分之五。
 (二) 前款所稱信用評等達一定等級以上,係符合下列情形之一者:
1、 經慕迪投資服務公司(Moody's Investors Service)評定,長期債務信用評等達Baa2級(含)以上。
2、 經史丹普公司(Standard & Poor's Corp.)評定,長期債務信用評等達BBB級(含)以上。
3、 經惠譽評等公司(Fitch Ratings LTD.)評定,長期債務信用評等達BBB級(含)以上。
4、 經中華信用評等股份有限公司評定,長期債務信用評等達twBBB級(含)以上。
5、 經澳商惠譽國際信用評等股份有限公司臺灣分公司評定,長期債務信用評等達BBB(twn)級(含)以上。
6、 符合信用評等事業管理規則第九條第二項之國際知名信用評等機構,或經本會核准或認可之信用評等機構,評定為前述相當等級以上。
 (三) 證券商擬持有附帶本息止付條款之次順位金融債券者,其最近期之資本適足比率應達百分之一百五十以上,並已訂定相關作業程序、風險管理措施及查核程序等內部控制制度,報經董事會通過後,始得為之。
 (四) 證券商從事首順位金融債券及符合前述條件次順位金融債券之承銷及自行買賣業務,除本會及證券商管理規則第二條所稱之證券相關機構另有規定外,適用公司債相關規定。
二、 本令自即日生效;本會中華民國九十五年八月十六日金管證二字第○九五○○○三八七五號令,自即日廢止。
主任委員 曾銘宗      授權單位主管決行



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